Agenţia Naţionala de Administrare Fiscală (ANAF) a publicat un proiect de ordonanta de guvern prin care vrea sa oblige bancile sa-i transmita lunar rulajele si soldul conturilor clientilor si daca acestia au casete de valori.

Conform Ordonantei Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, in prezent instituţiile de credit au obligaţia să comunice, la solicitarea organelor fiscale ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, toate rulajele şi/sau soldurile conturilor deschise la acestea.

Guvernul vrea acum sa modifice respectiva ordonanta, cu scopul reglementarii obligaţiei instituţiilor de credit de a comunica, în mod automat, lunar, organelor fiscale ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, toate rulajele şi/sau soldurile conturilor deschise la acestea.

Măsura prezintă avantajul constituirii, la nivelul ANAF, a unei baze de date care să fie valorificată atât în scopul identificării evaziunii fiscale (venituri nedeclarate), cât şi în scopul eficientizării activităţii de executare silită (prin poprire), se arata in expunerea de motive publicata pe site-ul Ministerului Finantelor.

Iata proiectul de Ordonanta a Guvernului:

Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 513 din 31 iulie 2007, cu modificările şi completările ulterioare, se modifică după cum urmează:

1. Alineatul (4) al articolului 54 se modifică şi va avea următorul cuprins:

„(4) Instituţiile de credit au obligaţia să transmită lunar, în mod automat, organelor fiscale din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, toate rulajele şi/sau soldurile conturilor deschise la acestea. Procedura de transmitere a informaţiilor se aprobă prin ordin al ministrului finanţelor publice la propunerea preşedintelui Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală.”

2. După alineatul (4) al articolului 54 se introduc două noi alineate, alin. (5) şi (6), cu următorul cuprins:

“(5) La solicitarea organelor fiscale din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, instituţiile de credit au obligaţia să comunice datele de identificare ale persoanelor care deţin dreptul de semnătură pentru conturile deschise la acestea, precum şi dacă debitorul are sau nu închiriate casete de valori. Solicitarea se face pentru fiecare titular în parte.

(6) Prin excepţie de la prevederile art. 11 alin. (2), informaţiile obţinute conform alin. (4) şi (5) se utilizează doar în scopul îndeplinirii atribuţiilor specifice ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală.”